Finanz Dashboard Beispiele

Unser erstes Finanz Dashboard bietet einen Überblick über Ihre Liquiditätssituation und aktuellen Cash Flow und gibt Hinweise wie diese Kennzahlen durch die Optimierung des Kreditoren- und Debitorenmanagements verbessert werden können.

Ein zentraler Bestandteil des Cash Management Dashboards sind die Kennzahlen der Liquidität zweiten und dritten Grades (Quick Ratio und Current Ratio). Die Liquidität dritten Grades (Current Ratio) ist eine Kennzahl der Finanzbuchhaltung, mit der die Fähigkeit eines Unternehmens beurteilt wird, seinen kurzfristigen Zahlungsverpflichtungen mittels kurzfristiger Vermögenswerte fristgerecht nachzukommen. Diese Kennzahl wird berechnet, indem man die kurzfristigen Vermögenswerte durch die kurzfristigen Verbindlichkeiten teilt. Ziel jedes Unternehmens sollte es sein, ein Verhältnis höher als 1:1 vorzuweisen. So kann sichergestellt werden, dass die Zahlungsverpflichtungen jederzeit ausgeglichen werden können.

Die Liquidität zweiten Grades (Quick Ratio oder auch Acid Test Ratio) wirft einen vergleichsweisen konservativen Blick auf Ihre Liquiditätssituation, da hier bei der Berechnung der Vermögenswerte keine Lagerbestände und andere, nicht sofort liquidierbare Vermögengegenstände mit eingeschlossen werden. Sollten Ihre kurzfristigen Vermögenswerte einen hohen Anteil an Lagerbeständen aufweisen, wird das Quick Ratio deutlich geringer sein als das Current Ratio. Analog zum Current Ratio, spiegelt ein Quick Ratio größer 1 eine Zahlungsfähigkeit kurzfristiger Verbindlichkeiten wider, jedoch mit ausschließlich liquiden bzw. schnell liquidierbaren Mitteln.

Beide Kennzahlen sind maßgeblich durch die Umschlagshäufigkeiten der Forderungen und Verbindlichkeiten beeinflusst. Diese messen, wie schnell Sie geschuldete Beträge eintreiben bzw. wie schnell Sie Ihren Zahlungsverpflichtungen nachkommen.

Unser zweites Finanz Dashboard Beispiel bietet einen allgemeinen Überblick über die wichtigsten Key Performance Indikatoren (KPIs), welche auf nahezu jedes Unternehmen angewendet werden können. Wie alle anderen Dashboard Beispiele wurde dieses mit datapine’s Dashboard Tool erstellt, um kritische Fragen zur Liquidität, Rechnungsstellung, Budgetierung und der allgemeinen finanziellen Stabilität des Unternehmens zu beantworten.

Das Finanz KPI Dashboard beginnt mit einem detaillierten Überblick der einzelnen Positionen der aktuellen Aktivposten sowie Verbindlichkeiten (Passiva), woraus sich letztendlich das Betriebskapital (Working Capital) berechnen lässt. Mit der Hilfe dieser Kennzahlen können Sie sofort erkennen, ob das Unternehmen kurzfristig liquide, betriebswirtschaftlich effizient und finanziell gesund ist. Beispielsweise spiegelt ein hohes Betriebskapital ein hohes Potenzial für Investitionen und Wachstum wider.

Der mittlere Teil des Finanz KPI Dashboards konzentriert sich hingegen auf den Cash Conversion Cylce (CCC) in den letzten 3 Jahren. Es ist wichtig, Tendenzen bzw. Trends im CCC zu verflogen, um erkennen zu können, ob der Zyklus sich positiv entwickelt. In unseren Beispieldaten können wir erkennen, dass das Unternehmen in den letzten 3 Jahren seine Investitionen, Bestände und Ressourcen immer effizienter in Cashflows umgewandelt hat, da der Cash Cycle im Lauf der Zeit stetig abnahm.

Weiterführende Informationen zu den anderen dargestellten Kennzahlen auf diesem Dashboard finden Sie rechts unter dem Punkt „Relevante Kennzahlen“.

Dieses Finanz Dashboard Beispiel stellt eine leicht verständliche Übersicht über die Gewinn- und Verlustrechnung Ihres Unternehmens dar, von Erlösen bis hin zum Gewinn inklusive der relevanten Leistungskennzahlen.

Beginnend mit Ihren Umsatzerlösen, welche hauptsächlich durch den Verkaufspreis und die Anzahl der verkauften Einheiten festgelegt sind, werden die Kosten der verkauften Güter von den Erlösen subtrahiert. Das Ergebnis ist der Bruttogewinn. Die betrieblichen Ausgaben (engl. Operating Expenses) bezeichnen die anfallenden Kosten für die Durchführung der gewöhnlichen Geschäftstätigkeiten des Unternehmens. Dieses Beispieldashboard teilt die Betriebsausgaben in die oft verwendeten Kostenkategorien Vertrieb, Marketing, IT und allgemeine Verwaltung. In der Gewinn- und Verlustrechnung sind ebenfalls die sonstigen Erträge und Ausgaben aufgeführt, welche z. B. Kosten für Umstrukturierung und Währungstausch beinhalten können. Das daraus resultierende operative Ergebnis, der um Zinsen und Steuern bereinigte Jahresüberschuss (EBIT, Earnings before Interest and Taxes) und insbesondere seine Trendentwicklung stellt eine der wichtigsten, betriebswirtschaftlichen Kennzahlen erfolgreicher Unternehmen dar. Nach Abzug aller zins- und steuerrelevanten Ausgaben erhalten Sie den Jahresüberschuss.

Neben der Gewinn- und Verlustrechnung zeigt das Finanz Dashboard Beispiel wichtige Leistungskennzahlen für die Profitabilität Ihres Unternehmens. Bei einem Vergleich dieser Kennzahlen ist es wichtig zu beachten, dass die Zahlen für Unternehmen in verschiedenen Industrien stark abweichen können.

Die Gewinn- oder Handelsspanne spiegelt den prozentualen Anteil der Gesamterlöse wider, welcher nach Abzug aller anfallenden Produktions- oder Beschaffungskosten für die angebotenen Dienstleistungen und Güter übrigbleibt. Die EBIT-Marge gibt als weitere Performance-Kennzahl das Verhältnis des operativen Gewinns im Vergleich zum Gesamtumsatz wieder.

Die Nettogewinnmarge beschreibt die Ertragskraft Ihres Unternehmens, genauer gesagt, wieviel Prozent von jedem erwirtschafteten Euro als Reingewinn übrigbleiben.

Unsere Zusammenstellung der besten Finanz Dashboards wird mit einem Dashboard für Chief Financial Officers (CFOs) fortgesetzt. Solche Dashboards konzentrieren sich in der Regel auf high-level KPIs, welche selten einen reinen Finanzfokus besitzen. Denn ein moderner CFO ist schon längst nicht mehr nur für die finanzielle Performance eines Unternehmens zuständig. Vielmehr agiert er häufig als Co-CEO und Aufgabenfelder, wie zum Beispiel die datengestützte strategische Beratung der Geschäftsführung, Unterstützung von Investitionsentscheidungen sowie die Prüfung und Bewertung neuer Geschäftsmodelle gewinnen mehr und mehr an Bedeutung.

Aus diesem Grund fokussieren sich die ausgewählten Kennzahlen auf unserem CFO Dashboard Beispiel auch auf vier Hauptbereiche, die für CFOs relevant und interessant sein können: Kosten, Umsatzziele, der Bruttogewinn sowie die Kunden- und Mitarbeiterzufriedenheit. Das Dashboard hat einen monatlichen Fokus und stellt die Großzahl der KPIs mit Hilfe von Tachodiagrammen (Gauge Charts) dar, welches eine effiziente Form der Datenvisualisierung ist, wenn man die aktuelle Performance in Relation zu einer Zielvorgabe darstellen möchte. In unserem Beispiel ist auch durch die Farbgebung der Charts schnell zu erkennen, dass für den Monat März die Betriebsaufwendungen (Operating Expenses) die einzige Leistungskennzahl ist, welche die Zielvorgabe nicht erreicht hat.

Um bei Zielabweichungen weiterführende Informationen zu erhalten, befindet sich auf der rechten Seite des Dashboards ein detaillierter Überblick zu den einzelnen Kategorien der Kosten sowie der Umsätze. Im unteren Teil des Dashboards finden Sie die Kennzahlen zur Mitarbeiter- sowie Kundenzufriedenheit, welche mit Hilfe des Net-Promoter-Scores (NPS) erhoben wurden. Neben dem Verlauf in den letzten Monaten wurde auch der aktuelle 3-Monats-Trend visuell ansprechend dargestellt.

Unser fünftes und letztes Finanz Dashboard Beispiel zeigt wesentliche Kennzahlen über die Finanzlage sowie Information über die Vermögens- und Kapitalstruktur eines Unternehmens.

Der Verschuldungsgrad (Debt-to-Equity Ratio) misst die Höhe des Fremdkapitals im Verhältnis zum Eigenkapital, das für die Finanzierung der Vermögensgegenstände und der allgemeinen Geschäftstätigkeit verwendet wird. Die Kennzahl errechnet sich indem Sie die Summe Ihrer Verbindlichkeiten durch Ihr Eigenkapital teilen.

Als weitere Kennzahlen sind die Gesamtkapitalrentabilität (Return on Assets) und Eigenkapitalrentabilität (Return on Equity) abgebildet. Diese liefern wesentliche Information bei der Bewertung eines Unternehmens und der Evaluierung einer Investmententscheidung. Besonders im Branchenvergleich werden diese Kennzahlen oft verwendet, um verschiedene Firmen in Bezug auf Profitabilität und Effizienz beim Mitteleinsatz miteinander zu vergleichen.

Wir hoffen, dass wir Ihnen mit unseren fünf ausgewählten Finanz Dashboard Beispielen die Vorteile professioneller, moderner Dashboard- und Reporting Tools veranschaulichen konnten. Gerne können Sie unsere Software für 14 Tage kostenlos mit vollem Funktionsumfang testen. Haben Sie Fragen zu unserer Software oder Ihrem speziellen Anwendungsfall? Bitte kontaktieren Sie uns hier, wir helfen Ihnen gerne!